Nội dung chính
Kinh doanh trên TikTok Shop đang trở thành xu hướng mới mẻ và tiềm năng tại Việt Nam. Để đảm bảo tuân thủ pháp luật và tránh các rủi ro liên quan đến thuế, việc hiểu rõ cách khai thuế TikTok là điều cần thiết. Bài viết này Kế Toán An Phú sẽ hướng dẫn bạn cách thức khai thuế khi kinh doanh trên TikTok Shop, giúp bạn dễ dàng thực hiện các nghĩa vụ thuế một cách chính xác và hiệu quả.
Thuế TikTok Shop là gì?
TikTok Shop là nền tảng thương mại điện tử của TikTok, cho phép người dùng mua bán trực tiếp trên ứng dụng. Khi tham gia kinh doanh trên TikTok Shop, người bán cần nắm rõ các loại thuế áp dụng để đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật.
Kinh doanh trên TikTok có cần mã số thuế không?
Có, việc đăng ký mã số thuế là cần thiết khi kinh doanh trên TikTok Shop. Theo quy định, các sàn thương mại điện tử yêu cầu nhà bán hàng cung cấp mã số thuế để đảm bảo việc thu thập và xác minh thông tin thuế. Điều này giúp TikTok Shop thực hiện các nghĩa vụ thuế thay cho người bán và đảm bảo tính minh bạch trong giao dịch.
Nếu bạn là cá nhân hoặc hộ kinh doanh, việc cung cấp mã số thuế giúp việc kê khai và nộp thuế trở nên thuận tiện hơn. Bạn có thể tra cứu mã số thuế thông qua trang web của Tổng cục Thuế Việt Nam bằng cách nhập số căn cước công dân hoặc chứng minh nhân dân.
Vì sao cần tuân thủ quy định về thuế trên TikTok Shop
Tuân thủ quy định về thuế không chỉ giúp bạn tránh được các rủi ro pháp lý mà còn góp phần xây dựng uy tín và thương hiệu cá nhân trên nền tảng. Ngoài ra, việc tuân thủ giúp bạn tránh được các khoản phạt và xử lý không đáng có từ cơ quan thuế.
Các loại thuế cần lưu ý khi kinh doanh TikTok Shop
Khi kinh doanh trên TikTok Shop, bạn cần chú ý đến các loại thuế sau:
Thuế giá trị gia tăng (VAT)
Thuế giá trị gia tăng là loại thuế đánh vào giá trị tăng thêm của hàng hóa, dịch vụ trong quá trình sản xuất và lưu thông. Mức thuế suất phổ biến hiện nay là 10%. Nhà bán hàng cần kê khai và nộp thuế VAT theo định kỳ, thường là hàng quý hoặc hàng tháng, tùy theo doanh thu và quy định của cơ quan thuế.
Thuế thu nhập cá nhân hoặc doanh nghiệp
Nếu bạn kinh doanh dưới hình thức cá nhân, thu nhập từ hoạt động bán hàng trên TikTok Shop sẽ chịu thuế thu nhập cá nhân. Mức thuế suất có thể thay đổi tùy theo mức thu nhập và các khoản giảm trừ gia cảnh. Đối với doanh nghiệp, thu nhập từ kinh doanh sẽ chịu thuế thu nhập doanh nghiệp với mức thuế suất hiện hành là 20%.
Thuế môn bài
Thuế môn bài là loại thuế hàng năm mà mọi doanh nghiệp và hộ kinh doanh phải nộp. Mức thuế môn bài phụ thuộc vào mức doanh thu và quy mô hoạt động kinh doanh. Việc nộp thuế môn bài đúng hạn giúp doanh nghiệp tránh được các khoản phạt và xử lý từ cơ quan thuế.
Các khoản phí khác
Ngoài các loại thuế trên, khi kinh doanh trên TikTok Shop, bạn cũng cần lưu ý đến các khoản phí như:
- Phí nền tảng: TikTok Shop thu phí dựa trên doanh số bán hàng của bạn. Mức phí này thường dao động và có thể thay đổi theo thời gian.
- Phí vận chuyển: Nếu bạn cung cấp dịch vụ vận chuyển, cần tính toán và thu phí vận chuyển hợp lý để đảm bảo lợi nhuận.
Chi tiết cách kê khai thuế TikTok Shop
Để thực hiện nghĩa vụ thuế khi kinh doanh trên TikTok Shop, bạn cần thực hiện các bước sau:
Bước 1 – Đăng ký mã số thuế
Việc đăng ký mã số thuế giúp bạn thực hiện các nghĩa vụ thuế một cách hợp pháp và minh bạch.
Cách đăng ký mã số thuế cá nhân để kinh doanh TikTok Shop
- Truy cập trang Thuế điện tử: Đăng nhập vào trang web của Tổng cục Thuế Việt Nam.
- Chọn đối tượng đăng ký: Lựa chọn “Cá nhân” và điền đầy đủ thông tin theo yêu cầu.
- Kê khai thông tin: Điền các thông tin cần thiết trong tờ khai đăng ký thuế.
- Nộp hồ sơ: Sau khi kiểm tra lại thông tin, nộp hồ sơ đăng ký thuế.
Sau khi nộp, bạn có thể tra cứu tình trạng hồ sơ trên cùng trang web.
Cách đăng ký mã số thuế doanh nghiệp để kinh doanh TikTok Shop
Đối với doanh nghiệp, mã số thuế thường được cấp khi thành lập công ty. Bạn cần cung cấp mã số thuế này khi đăng ký kinh doanh trên TikTok Shop. Nếu chưa có, bạn có thể tra cứu thông tin qua trang Thuế điện tử hoặc liên hệ với cơ quan thuế địa phương để được hỗ trợ.
Bước 2 – Kê khai thuế định kỳ
Việc kê khai thuế định kỳ là bước quan trọng tiếp theo trong cách khai thuế TikTok mà người bán hàng không thể bỏ qua. Sau khi đăng ký mã số thuế, bạn cần thực hiện kê khai doanh thu và các loại thuế phát sinh theo tháng hoặc quý, tùy theo quy mô kinh doanh.
Nếu bạn là cá nhân kinh doanh nhỏ lẻ với doanh thu dưới ngưỡng quy định, bạn có thể kê khai theo quý. Tuy nhiên, nếu bạn đã là hộ kinh doanh hoặc doanh nghiệp, kê khai theo tháng thường là lựa chọn bắt buộc.
Cơ quan thuế hiện đã hỗ trợ kê khai online qua cổng thông tin https://thuedientu.gdt.gov.vn. Bạn chỉ cần có tài khoản đăng nhập, sử dụng chữ ký số hoặc mã OTP để xác thực và nộp tờ khai. Thông tin kê khai cần rõ ràng, trung thực về tổng doanh thu, các khoản thuế phát sinh và các chi phí hợp lệ (nếu có).
Bước 3 – Nộp thuế
Sau khi hoàn tất việc kê khai, bạn sẽ nhận được thông báo về số thuế cần nộp. Việc nộp thuế có thể được thực hiện qua nhiều hình thức, nhưng nộp trực tuyến là phương thức được khuyến nghị vì nhanh chóng và thuận tiện.
Bạn có thể truy cập vào cổng thuế điện tử hoặc nộp thông qua ứng dụng ngân hàng liên kết với cơ quan thuế. Khi nộp, cần đảm bảo điền đúng thông tin mã số thuế, số tiền, nội dung nộp và kỳ tính thuế. Mọi sai sót có thể dẫn đến việc cơ quan thuế không ghi nhận khoản nộp của bạn.
Nếu bạn sử dụng dịch vụ của Kế Toán An Phú, đội ngũ chuyên môn của chúng tôi sẽ giúp bạn hoàn thiện đầy đủ từ kê khai đến nộp thuế, đảm bảo đúng thời hạn và đúng quy định.
Bước 4 – Lưu trữ chứng từ, hóa đơn
Lưu trữ chứng từ là bước cuối cùng nhưng vô cùng quan trọng trong cách khai thuế TikTok. Theo quy định, các chứng từ thuế, hóa đơn, biên lai nộp thuế và báo cáo doanh thu cần được lưu giữ ít nhất 10 năm.
Đặc biệt, nếu bạn có xuất hóa đơn cho khách hàng (dù là cá nhân hay tổ chức), cần lưu bản gốc hoặc bản sao điện tử có giá trị pháp lý. Những tài liệu này sẽ là cơ sở quan trọng để giải trình với cơ quan thuế nếu có thanh tra, kiểm tra sau này.
Ngoài ra, việc lưu trữ còn giúp bạn theo dõi hiệu quả kinh doanh và lập kế hoạch tài chính phù hợp. Bạn nên sử dụng phần mềm kế toán chuyên dụng để dễ dàng lưu trữ và trích xuất chứng từ khi cần thiết. Kế Toán An Phú cung cấp giải pháp lưu trữ điện tử chuẩn hóa, tiện lợi cho cả cá nhân lẫn doanh nghiệp kinh doanh trên TikTok Shop.
Lời kết
Hy vọng qua bài viết này, bạn đã nắm được cách khai thuế TikTok một cách rõ ràng, từ khâu đăng ký mã số thuế, kê khai định kỳ đến nộp và lưu trữ chứng từ. Dù là cá nhân bán hàng nhỏ lẻ hay doanh nghiệp đã hoạt động bài bản, việc tuân thủ đúng quy trình thuế không chỉ giúp bạn tránh rủi ro mà còn góp phần xây dựng thương hiệu uy tín trên TikTok Shop.
